冯玉祥在“9.18”事情前，即和**建立了联络，情愿在**帮忙下举旗抗日。

1932年1月，淞沪抗战产生，蒋、汪同谋禁止抗日。冯玉祥大失所望，即于3月前去山东泰山隐居。同年10月，冯玉祥到达察哈尔省府张家口巡查，遭到宋哲元等人热烈欢迎。宋哲元是西北军旧部，冯玉祥的部下，时任察哈尔省主席。在**北方党构造帮部下，冯玉祥决计以察哈尔省为阵地，为抗日救国大干一番奇迹。

1931年“9.18”事情产生，冯玉祥于9月23日收回电报，表示果断抗日：“玉祥不敏，誓与天下同胞共赴国难，粉身碎骨，义无反顾。”同年，冯玉祥应邀到南京插手百姓党第四次代表大会，并担负了外务部部长。他提出很多救国计划，但愿蒋介石、汪精卫能结束内战，带领百姓抗日，但都遭到蒋、汪的礼遇。

冯玉祥原是西北军首级，他是一名爱国主义者，一贯主张抗日。1930年中原大战，西北军败北后，冯玉祥落空兵权和政治职位，移居山西汾阳峪道河，为重返军界、政坛做筹办。

1937年“七・七事情”发作，第29军抖擞抗日。冯玉祥热血沸腾，再次下山问政，前来庐山插手说话会。他极力催促蒋介石带领全**民抗日。

当天早晨，冯玉祥来到蒋介石别墅。落座后，冯玉祥气冲冲地说：“这一帮败家子、软骨头，一提起日本人，腿肚子就转筋了。”

“哼，为国度？”冯玉祥打断蒋介石的话，笑了笑，说：“委员长，有如许一个故事，您必然晓得吧？”

对于联盟军抗日行动和生长强大（一度达20多师，30余万人之众），蒋介石极度不安。他担忧冯像朱毛一样，在北方搞盘据，便一面以高官厚禄诱冯到南京仕进，一面令何应钦以军事压力摧毁联盟军。在联盟军处于日本关东军和百姓党军两面夹攻，外无气力声援，内有财务困难，日子实在难过的环境下，为了给联盟军保存元气，也让老百姓免遭涂炭，冯玉祥几次考虑后，决定卸职下野。将抗日联盟军交给宋哲元改编。而后又赴泰山隐居。

蒋介石委宛地说：“他们也是为国度……”

6月，建立了联盟军军事委员会，推举冯玉祥、方振武等11人构成军委常委会。冯玉祥任军委会主席。联盟军由东北抗日义勇军、热河抗日公众军、察哈尔侵占军和抗日救**，及西北军旧部构成。建立时所属军队有12万人，枪10万多支。

冯玉祥说：“三国时，曹操80万雄师兵临城下，吴国城内群情纷繁，有人主和，有人主战。鲁子敬警告孙权：‘世人皆可言和，唯主公不成。世人降曹，仍可为臣称侯，而主公若降曹，则只能落个寄人篱下，永无出头之日的了局。’明天之环境，恰是汗青之重演。日本人容得下任何人，包含汪兆铭，唯独容不下你委员长啊！……”